市级各预算单位：

为了贯彻落实《预算法实施条例》、《中共溧阳市委溧阳市人民政府关于全面深化预算绩效管理的实施意见》（溧委发〔2020〕30号）精神，深入推进我市预算管理与绩效管理一体化机制，进一步优化财政资源配置,提升财政资金使用效益，持续提升2023年市级财政支出预算绩效目标编审工作质量。现就2023年度预算绩效目标编审有关事项通知如下：

一、绩效目标编制范围

市级预算单位纳入预算管理的项目支出，部门整体，全覆盖纳入2023年度预算绩效目标编审管理范围。

二、绩效目标编制原则

2023年预算绩效目标申报审核坚持以零为基点，按照“资金跟着项目走”思路，注重项目支出成本效益，严格按照预算绩效目标管理申报表填报说明（附件1、3）填报，并符合以下原则：

1.高度关联。绩效目标应指向明确，与支出方向、政策依据相关联，与部门职责及其事业发展规划相关联，与预算资金安排量相关联，绩效指标应全面反映绩效目标内容。

2.重点突出。绩效指标应涵盖政策目标、支出方向主体内容，应选取能体现项目主要产出和核心效果的指标，优化可行，突出重点。

3.量化易评。绩效指标应细化、量化，具有明确的评价标准。在成本可控的前提下，绩效指标值可通过统计、调查、评判等便于获取的途径设置。非量化性指标，应采用具有可衡量性的定性表述，可使用分析评级的评价方式评判。

三、绩效指标的类型和设置要求

项目绩效指标包括决策指标、过程指标、成本指标、产出指标、效益指标和满意度指标六类一级指标。其中决策和过程指标为共性指标；履职指标、成本指标、产出指标、效益指标和满意度指标需要部门单位结合项目实际情况设置（指标解释见附件5）。

整体绩效指标包括决策指标、过程指标、履职指标、效益指标和满意度指标五类一级指标（指标解释见附件6）。

四、绩效目标申报审批流程

2023年度市本级预算绩效目标编审具体流程如下：

（一）项目预算绩效目标申报审批流程

1.预算单位编制。按照“谁申请资金，谁编制目标”的主体责任原则，绩效目标由各部门及其所属单位分级设定。主体填报单位应根据2023年度预算编制情况对标申报绩效目标，明确项目绩效责任人。项目单位编制的项目绩效目标申报表（附件1），应随同项目材料一同上报预算部门。8月10日前各预算单位须完成所有项目预算绩效目标申报表电子稿的填制，并报送至财政局绩效管理科。

2.财政部门审核。财政局绩效管理科室对项目绩效的目标规范性进行初审，后将项目预算绩效目标申报表及审核意见稿（附件2）转交相关业务科室，由业务科室对绩效目标的立项必要性、实施可行性、资金匹配性进行审核。8月20日前财政部门须完成所有项目预算绩效目标申报表电子材料的审核，由业务科室反馈至各预算单位。

3.预算单位修改。各预算单位应当参考市财政局反馈的审核意见，于8月31日前完成项目预算绩效目标申报表的修改和上报工作，上报材料应包含项目预算绩效目标申报表电子稿和纸质材料（加盖公章）。

4.预算绩效编制。预算部门根据审定后的预算绩效项目，“一上”期间同步年度预算编制录入预算管理一体化系统。

（二）部门整体绩效目标申报审批流程

1.预算单位编制。预算单位在“一上”期间完成部门整体绩效目标申报表（附件3）的填制，并报送至财政局绩效管理科。

2.财政部门审核。财政局绩效管理科室对部门整体绩效的目标规范性进行初审，后将部门整体绩效目标申报表及审核意见稿（附件4）转交相关业务科室，由业务科室对部门整体绩效目标的资金匹配性进行审核。“一下”前，财政部门须完成所有部门整体绩效目标申报表电子材料的审核，由业务科室反馈至各预算单位。

3.预算单位修改。各预算单位应当参考市财政局反馈的审核意见，于“二上”前完成部门整体绩效目标申报表的修改和上报工作，上报材料应包含部门整体绩效目标申报表电子稿和纸质材料（加盖公章）。

4.预算绩效编制。预算部门根据审定后的部门整体绩效目标申报表，“二上”期间同步年度预算编制录入预算管理一体化系统。

（三）预算绩效目标批复

市财政部门根据预算单位“预算管理一体化系统”填报的预算项目，在批复预算时，将同步批复与预算编制对应的预算绩效目标。经批复后的绩效目标不得任意修改。如在实施过程中因特殊原因确需调整修改绩效目标，可在项目实施当年10月份及之前按程序申报修改。新增项目绩效目标的申报程序另按相关文件规定执行。

五、绩效目标编审工作要求

1.提高认识、加强协作。各预算部门（单位）是绩效目标管理的责任主体。要提高政治站位，充分认识绩效目标管理工作的重要性和必要性，切实加强组织领导，落实专人负责。要注重协调配合，形成绩效目标编审合力，及时沟通解决在编报过程中遇到的问题，确保科学合理设定绩效目标与绩效指标，实事求是反映项目资金预期绩效水平。

2.联动联审、强化应用。切实把预算绩效目标作为预算申请、预算安排与预算调整的前提条件，推动两者建立起项目能进能出、预算有保有压、资金有增有减的动态调整机制。同时将逐步完善主管部门自审、财政部门协同联动联审机制，充分应用好各环节绩效评价结果，对没有编制绩效目标或绩效目标设置不合理、绩效目标效果不好的项目则坚决予以取消或调整优化。

3.认真填列，及时报送。预算绩效目标申报工作时间紧、任务重。各预算单位要严格按照目标申报进度与申报质量要求，积极采取措施，全面布置，抓紧落实本部门及所属单位绩效目标申报工作，及时报送（线下）纸质文档和（线上）电子文档。

市各预算单位，在组织实施预算绩效目标申报编审过程中，需要衔接及咨询事项，请结合自身实际情况及时与市财政局绩效管理科联系。联系电话：0519—87272357

附件：1.溧阳市市级项目预算绩效目标申报表

          2.溧阳市市级项目预算绩效目标审核表

          3.溧阳市市级部门整体预算绩效目标申报表

          4.溧阳市市级部门整体预算绩效目标审核表

          5.项目绩效指标的类型和设置要求

          6.整体绩效指标的类型和设置要求

溧阳市财政局

2022年6月30日

绩效预算编制申报表、审核表（附件1-4）.docx

绩效指标的类型和设置要求（附件5-6）.docx