—在溧阳市第十五届人民代表大会第三次会议上

                 市财政局局长  张夕仙

（2014年1月21日）

各位代表：

我受市人民政府的委托，向大会提出我市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案报告，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年国际国内经济形势总体趋稳，但仍面临较大下行压力。我市财税部门在市委、市政府的正确领导下，全面贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，紧紧围绕“紧跟苏锡常，同步现代化”目标定位，面对服务经济发展和组织收入总量、实现质效并举的多重压力，按照年初确定的工作目标，加强征收管理，狠抓增收节支，优化支出结构，强化财政监督，增强保障能力。经过共同努力，超额完成年初人代会确定的财政预算，实现了财政收支平衡。

市十五届人大第二次会议批准我市2013年公共财政预算收入预算453587万元，实际完成456018万元，完成年初预算的100.54%，比上年增加51030万元，增长12.6%，税收占比85%。公共财政预算收入的具体项目完成情况是：

国税79163万元，比上年增加4214万元，增长5.62%，其中增值税（25%部分）56407万元，比上年增加2666万元，增长4.96%，营改增增值税10758万元，同口径比上年增加4058万元,增长60.57%，新办企业和涉外企业所得税11998万元，比上年减少7535万元，下降38.57%。

地税309254万元，比上年增加38636万元，增长14.28%。其中原地税收入（不含耕、契两税）260313万元, 比上年增加20341万元，增长8.48%；契税47633万元，比上年增加19585万元，增长69.83%；耕占税1308万元，比上年减少1290万元，下降49.65%。

财政67601万元，比上年增加8180万元，增长13.77%。

以上收入，按现行财政体制结算，2013年我市可用财力为429455万元（不包括上级专款），加上国债转贷资金1亿元，全市实际可用财力合计439455万元。

市十五届人大第二次会议批准我市2013年财政支出预算为405000万元，其中市本级支出预算为271000万元，后经市人大常委会批准调整为315372万元。由于当年市镇体制调整、收入超额完成及结构变化等因素，全市当年完成预算支出431488万元，其中市本级支出315839万元，完成调整预算的100.15%，加上上年结转支出，全市财政实际支出439288万元（不包括上级专款），比上年增长16%。支出的主要情况是：

一般公共服务支出64233万元，比上年增加11012万元，增长20.69%。

公共安全支出28267万元，比上年增加4463万元，增长18.75%。

教育支出97687万元，比上年减少7369万元，减少7.01%。

科学技术支出22633万元，比上年增加9452万元，增长71.71%。

文化体育与传媒支出4582万元，同口径比上年增加1483万元，增加47.9%。

社会保障和就业支出47828万元，比上年增加1595万元，增加3.45%。

医疗卫生支出29068万元，同口径与上年基本持平。

节能环保支出14092万元，比上年增加2965万元，增长26.65%。

城乡社区事务支出34397万元，比上年增加8367万元，增长32.14%。

农林水事务支出50320万元，比上年增加10054万元，增长24.97%。

交通运输支出5338万元，比上年增加766万元，增长16.75%。

目前，财政决算编制工作正在进行，待决算编成后将向市人大常委会报告。

各位代表，2013年财政工作经历了诸多困难及潜在风险的考验，一是国家对房地产持续调控、稳健的货币政策等宏观经济环境影响及我市产业结构不尽合理，财政抗风险能力不强；二是“营改增”等多项结构性减税政策落实和部分收费项目取消或降标直接影响我市财政收入；三是各类刚性政策性增支的兑现，使得财政收支矛盾更加突出。本预算年度内行政事业单位退休人员生活补贴提标、新农保、新农合、公立医院药物制度改革以及农业、科技、教育等政策性支出的压力越来越大。

面对这些困难，我们积极适应财政经济形势，抓住机遇，变压力为动力，大力推进财政科学化、精细化管理，狠抓增收节支，确保了全年财政收支平衡。2013年我们着重做了以下几个方面的工作：

（一）围绕转型发展，支持经济稳中求进

全面落实国家和省、市支持经济发展政策，以财政政策为导向，切实发挥财政资金四两拨千斤的作用，用足用好各类经济扶持政策。一是严格贯彻落实市委、市政府关于调结构、保增长以及扶持企业发展的各项政策措施。2013年市财政累计兑付企业扶持资金1.7亿元，支持企业转型升级，拓展企业发展空间，为涵养税源、培植新的经济增长点提供资金支持。投入4亿多元支持工业园区及企业环保、科技、节能减排、基础设施等建设，同时积极落实江苏中关村科技产业园发展的各项财政优惠政策。二是不折不扣兑现国家、省出台的营改增和鼓励高新技术企业发展等有关政策。全年减免各类税收12亿元，切实减轻企业负担，增强了企业活力。三是加强财政政策与金融政策的协调配合。引入财政性资金存贷挂钩管理方式，出台《溧阳市财政性资金存贷挂钩考核暂行办法》，调动金融机构支持地方经济发展的积极性，改善融资环境。调度财政应急资金7.25亿元，帮助企业转贷累计57笔，提高企业抗风险能力。四是全面兑现市委、市政府发展经济的有关奖励举措。2013年共拨付各类奖励资金1.3亿元，支持了企业发展。五是积极向上争取资金。梳理和研究各类政策措施，主动强化与上级相关处室联系，及时反馈各类信息，加强项目单位的财务管理，抓紧项目申报、政策落实、资金下达等各项工作。全市共争取上级补助资金12.37亿元，有效缓解了我市财力紧张的状况，促进了全市经济社会的发展和各项事业的进步。

（二）强化征管措施，努力促进财政增收

一是认真落实收入目标考核责任制。分部门、分税种、分镇（区）进行细化分解和层层落实，充分调动各部门组织收入的积极性和主动性，千方百计挖掘增收潜力，促进财政收入稳定增长。协调国、地税、国土等征管部门，完善部门联动，形成合力，全面排查税源分布，研究应变对策和办法，健全税收经济分析、企业纳税评估、重点税源监控和税务稽查的良性互动机制。二是强化收入征管，确保应收尽收。加强重点行业、重点企业和零散税收、纳税小户的征管。加大稽查力度，大力清缴欠税。同时，进一步加大非税收入征管力度，拓宽增收渠道，确保各项非税收入及时足额征收入库。2013年我市公共财政预算收入完成456018万元，增长12.6％，实现了收入增幅“四个高于”（宜兴10.5%、常州7.89%、苏南地区10.9%、全省12.1%），圆满完成了市委、市政府下达的财政收入目标任务。

（三）加大统筹力度，全力保障重点支出

严格执行中央及省厉行节约各项规定，2013年对年初预算中市级行政事业单位安排的会议、培训经费核减1200万元，核减资金用于平衡财政预算。坚持有保有压、民生优先、保障重点的原则，统筹安排财政支出。全年教育投入10.8亿元，社会保障投入4.8亿元，医疗卫生投入2.9亿元，农业投入5.5亿元，着力建立和完善教育、社保、卫生等各项民生工程体系，推进农业现代化进程。将为民办实事落到实处，积极打造民生财政、公共财政框架。

1、全面落实教育惠民。积极筹措资金，推进校安工程建设，2013年市财政安排竹箦中学等六所学校校舍安全建设资金2000多万元，安排溧阳中专三期建设资金4500万元，偿还高中、中职学校债务4750万元，免除中等职业学校学生2013年学费1284万元，拨付各类助学金、困难学生生活补助等500余万元。

2、全面落实文化惠民。全年通过本级安排和向上争取资金1000余万元，支持促进文化产业发展；积极落实文化“三送”工作，全年送电影3765场、送戏约80场，送书约30万册；拨付385万元支持新四军江南指挥部纪念馆、文化场馆、图书馆、学校体育场等公益性文化设施免费开放。

3、贯彻落实社会保障政策。筹集1200多万元，支持全市高技能人才队伍建设，扶持大学生创业就业，支持下岗失业人员再就业。认真落实计划生育奖励政策，全年支付农村家庭奖扶金、企业退休人员奖励金1700万元。投入1.23亿元用于各项民生补贴提标，其中：城乡居民基础养老金由人均每月70元提高到80元，六十年代下放和知青半家户老年补贴月标准由200元提高到300元，被征地农民保养金由180元提高到350元，第四年龄段被征地农民养老金由212元提高到420元。实施城乡低保标准一体化增加投入500余万元，将原月标准250元、360元统一提高到420元。安排资金170多万元实施殡葬基本服务费用免除政策，从2013年9月起，已为我市1240多名逝者提供免费殡葬服务。

4、支持完善基层医疗机构综合改革。市级财政投入9228万元，将城镇居民基本医保和新农合整合为城乡居民基本医保，筹资标准由2012年的330元提高到425元，医保政策范围内住院费用补偿比由2012年的73.5%提高到75%。安排补助资金230多万元，为全市2.5万名农村妇女（35至64周岁）实施宫颈癌和乳腺癌检查。筹集资金3070万元，化解了全市基层医疗卫生机构历年来因基建和设备购置而形成的负债，确保了基层医疗卫生机构基本运转和提供公共服务不受影响。

5、全面落实强农惠农政策。加大农业投入，支持农业现代化建设。全年投入7000余万元，专项用于高效农业设施、村庄整治、农业生产保险等三农扶持；投入1.3亿元，设立水利建设基金，专项用于污水管网、中小河流治理、水库除险加固、县乡河道清淤等水利基础设施建设；全面兑现涉农补贴，通过“一折通”发放2013年粮食直补和农资综合补贴9180万元，受益农民16.7万户；发放农机具补贴1269万元，受益农民1187户。

（四）强化基础管理，提高依法理财水平

1、深化财政改革，加快构建公共财政体系

完善市镇财政体制。及时调整新一轮市镇财政体制，出台了《镇（区）分税制分级财政体制实施办法》，调动镇(区)发展经济、增收节支的积极性；推进国有资产管理。先后制定并出台了《溧阳市市级行政事业单位国有资产管理办法》、《溧阳市市级行政事业单位国有资产出租出借管理暂行办法》、《溧阳市市级行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》，加强国有资产及其收益管理；强化政府投资评审管理。抓好重点项目评审，树立大局意识，严格审慎把关，积极主动地为重点项目建设提供优质、高效的服务。创新政府采购管理方式。推行“三权分立”的采购机制，不断完善监督机制。

2、完善“六项机制”，有效加强财政监督管理

完善预算执行监管机制。整合部门预算、非税收入、政府采购、国库集中支付、国有资产管理和财政监督等职能资源，加强预算执行监管，规范预算收支指标和资金操作流程。完善重点资金和重点项目监管机制。把民生保障、强农惠农、政府重点投资项目以及各项专项资金的监督管理作为财政监管的重要内容，实施资金使用过程的全方位监督检查。完善政府债务管理机制。落实偿债责任，清理分类债务，加强偿债管理，建立风险预警，不断强化债务资金监管，有效规避风险。完善预算绩效管理机制。逐步建立“前评审、中监督、后评价”的预算绩效管理制度；同时运用科学的指标体系，客观测量和评价资金使用效果，从根本上促进了财政管理的科学化和精细化。完善财政监管的网络机制。树立大监督、大检查的财政监管理念，集合人大监督、纪检监察监督、财政监督、审计监督以及其他监督检查力量，建立财政监管社会化、一体化、全覆盖机制。完善财政政务公开机制。利用政府门户网及各种政务公开平台，逐步实现部门预算方案、专项资金分配方案、重点建设方案等财政性资金的全方位公开，实现财政权力公开、透明运行。

二、2014年财政预算（草案）

2014年我市财政工作的指导思想是：深入贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，以科学发展观为指导，以深化改革为主线、转型发展为主题，实施积极的财政政策，推进经济社会转型升级；坚持依法理财，狠抓财税收入征管，不断增强财政实力；调整优化财政支出结构，着力保障和改善民生，促进公共服务均等化；深化财税改革，加快现代财政制度建设，促进预算透明和效率提高。

根据上述指导思想，2014年全市及市本级公共财政预算收支（草案）安排如下：

（一）财政收入

2014年度财政预算安排公共财政预算收入506180万元，比上年增加50162万元，增长11%。其中：

国税94046万元，比上年增加14884万元，增长18.8%。其中增值税（25%部分）69242万元，比上年增加12836万元，增长22.76%；营改增增值税11296万元，比上年增加538万元，增长5%；新办和涉外企业所得税13508万元，比上年增加1510万元，增长12.59%。

地税343852万元，比上年增加34598万元，增长11.19%。其中原地税收入（不含耕、契两税）309252万元, 比上年增加48939万元，增长18.8%；契税32000万元，比上年减少15633万元，下降32.82%；耕占税2600万元，比上年增加1292万元，增长98.78%。

财政68282万元，比上年增加680万元，增长1.01%。

（二）财政支出

根据现行财政体制测算，完成2014年收入预算，我市总财力约45.5亿元（不含上级专款），其中市本级财力约31.7亿元，暂按财力数安排2014年市本级支出31.7亿元，其中专项及列收列支支出6.4亿元，市本级实际可用财力25.3亿元。

为适应当前财政经济形势，贯彻增收节支要求，我们在2014年预算编制过程中严格执行零基预算和效益预算，打足收入，严控支出，坚持量入为出、确保重点。支出安排的顺序是：第一，确保行政事业单位工作人员工资发放和机构正常运转；第二，确保维护社会稳定和民生保障支出；第三，尽可能地支持经济和各项社会事业建设。预算支出（草案）中主要安排情况如下：

一般公共服务支出45775万元，比上年增加516万元，增长1.14%；

公共安全支出25894万元，比上年增加5458万元，增长26.71%；

教育支出97167万元，比上年增加1057万元，增长1.1%；

科学技术支出23624万元，比上年增加9605万元，增长68.51%；

文化体育与传媒支出3584万元，比上年增加319万元，增加9.77%；

社会保障和就业支出46223万元，比上年增加18764万元，增长68.33%；

医疗卫生支出37397万元，比上年增加15042万元，增长67.29%；

节能环保支出8052万元，比上年增加1109万元，增长15.97%。

城乡社区事务支出42543万元，比上年增加1240万元，增长3%。

农林水事务支出43119万元，比上年增加9741万元，增长29.18%。

交通运输支出4668万元，比上年增加357万元，增长8.28%。

2014年我市经济发展所面临的外部、内部环境仍然很复杂严峻，经济运行将存在诸多不确定因素，完成2014年度财政预算（草案）中安排的收入任务，还存在很多问题和困难。同时我市经济和各项社会事业发展对财政支出的需求很大，加快经济发展方式转变，推动战略性新兴产业发展以及改善民生支出等，都需要进一步加大财政投入，再加上行政事业单位退休人员生活补贴提标等各项政策性增支因素和年度内一些不可预见的支出，财政平衡将十分困难。为此，我们只能从紧安排2014年度支出预算，一些部门、单位的支出需求难以完全满足，请大家理解，同时希望社会各界继续关心和支持财政工作。请各部门、各单位务必认清形势，坚定信心，牢固树立过紧日子的思想，厉行节约、精打细算、统筹兼顾、保障重点。我们将狠抓增收节支，严格预算管理，提高财政资金使用效率，力争实现2014年度财政收支平衡。

三、坚定信心、攻坚克难，努力完成2014年财政预算任务

2014年，是实现“十二五”和市第十一次党代会目标的关键之年，也是贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年，做好今年的财政工作，任务艰巨、意义重大。我们将在市委、市政府的领导下，严格对照“四个高于、两个确保”目标，继续坚持稳中求进工作总基调，以改革促创新发展，完善调控方式手段，加快经济结构调整优化，加强基本公共服务体系建设，提升自主创新能力、增强经济活力和动力，促进经济社会持续健康发展、和谐稳定，确保完成2014年财政预算任务。

（一）发挥政策导向作用，扎实推进财源建设

坚持工业强市战略不动摇，充分发挥财税政策导向作用，努力培植税源经济，不断加快转型发展步伐。整合各类专项资金，不断加大对经济转型发展重点领域和关键环节的财政资金支持力度。积极研究国家财政和产业政策，把握政策导向和支持重点，找准我市产业发展、城镇建设等实际情况与资金扶持的对接点，协同相关部门不失时机向上联络沟通,进一步增强项目工作的针对性和实效性，力争我市经济发展专项资金和重大产业发展专项基金以及其他专项资金争取实现新突破。

（二）着力加强财税征管，确保收入提质增量

坚持优化收入质量与提升收入总量并重的工作思路，围绕全年收入目标任务，多措并举，细化征管。抓紧分解落实收入任务，分部门、分镇（区）、分税种细化各项收入指标。同时，进一步深化非税收入管理，提高非税收入对财政贡献，完善非税收入收缴管理系统，加强对行政事业单位资产处置和土地出让金的监督管理，完善各项征缴措施，深入挖掘收入潜力，确保非税收入及时足额入库，努力实现应收尽收，确保财政持续增收。

（三）优化财政支出结构，增强民生保障能力

不断调整优化财政支出结构，重点保障教育、社会保障、医疗卫生等民生类支出。在确保政权正常运转的基础上，大力压缩一般竞争性领域投入，加大社会公共服务投入，引导和调控社会资源向民生领域倾斜，不断缩小城乡之间、区域之间、社会成员之间的公共服务水平差距，突出解决民生问题，促进经济社会事业的协调发展。同时对直接落实到个人的财政补助资金，切实加强监督，保证一分不少地落实到位，让全体社会成员平等享有社会资源和改革发展的成果。

（四）深入推进财政改革，提升科学理财水平

加快推进预算制度改革，进一步建立健全预算编制、执行、监督、绩效评价和信息公开“五位一体”的预算管理机制。建立预算编制“回头看”制度，及时找出预算编制与执行结果的差距，强化预算编制；加大预算执行力度，加强支出管理，厉行勤俭节约，严控“三公”经费支出；建立资金管理的有效机制，强化对专项资金的监督检查，根据资金投向做好日常监管，强化跟踪问效；进一步强化绩效目标管理，扩大财政支出绩效评价实施范围，将教育、医疗卫生等民生支出项目和具有较大经济社会影响的重大项目作为绩效评价的重点；积极完善制度，提高认识，加强引导，深入推进财政预（决）算公开。

各位代表，2014年的财政工作任务十分艰巨、责任非常重大。我们将在市委、市政府的正确领导下，在社会各界的大力支持下，以深入贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神为动力，以“十二五”发展蓝图为引领，坚持科学发展，扎实工作，锐意进取，克难攻坚，为实现“紧跟苏锡常，同步现代化”作出新贡献！