关于认真做好2017年部门预算编制工作的通  知

昆仑街道办、各局办（中心）、有关单位：

    根据《中华人民共和国预算法》和园区党工委、管委会对2017年部门预算编制工作的要求，为认真做好部门预算编制工作，现将有关事项通知如下：

    一、预算编制总体要求 

    坚持量入为出，收支平衡的原则，以基本支出、法定（政策性）支出、民生支出和管委会确定的重点项目为保障重点。实行规范透明的预算制度，严格按照相关支出政策、标准、范围，从严从紧编制预算；行政事业单位所有收支必须纳入预算，提高年初预算的到位率；进一步细化预算编制，增强预算的准确率；优化项目预算的编制，逐步建立项目库制度，实行滚动预算；强化绩效观念，大力压减一般性支出，不断提高资金使用效益。

    二、预算编制范围

    江苏中关村各局办（中心）、昆仑街道办及下属行政事业单位。各平台公司参照执行（待市场化运作到位后再作调整）。

    三、预算编制内容

    （一）收入预算。由财政局根据园区经济形势及上级要求，在认真测算的基础上编制。

    （二）支出预算。支出预算包括基本支出和项目支出预算。

    1、基本支出，主要包括人员、日常运行支出，由财政局根据相关部门提供的人员、工资、各类保险、车辆等基础数据信息统一编制。

    2、项目支出。各部门根据2017年度工作计划认真编制。项目支出分法定（政策性）项目、经常性项目、一次性项目三类,项目从属性上分新增项目和延续项目。

    四、各类支出标准

    （一）人员经费：按有关部门审核批准的人员和工资、津贴、补贴及各项计提编制基本支出预算，含组织人事部门招聘人员。

    （二）公用经费：按相应定额编制基本支出预算。行政:8000元/人/年（含参照公务员管理的事业人员）；事业：7000元/人/年；组织人事部门招聘人员5000元/人/年，对于单位在岗人员在10人以下的（含10人），其公用经费单列专项予以补充。中关村办公大楼水电费、邮电费、统一编入中关村办公室支出预算，大楼内办公的其他部门、单位不再编制水电费、邮电费；昆仑街道办大楼内水电费、邮电费、租金由街道办公室统一编制；培训费由各单位上报，经审核后由组织人事局统一安排。

    （三）汽车运行经费定额：50000元/年/辆。

    五、预算编制时间安排

    为规范预算编制程序，合理安排预算编制工作，2017年部门预算按照“二上二下”程序进行，具体工作程序和时间安排如下：

    9月20日，召开2017预算编制工作会议，具体布置预算编制工作；

    10月10日前，各部门上报本部门、单位“一上”预算表；

    10月31日前，财政局完成对部门 “一上”预算的初步审核；11月10日前，各部门根据财政局的初审意见及项目支出控制数，对预算进行调整后并上报“二上”预算；

11月20日前，财政局审核完成对部门 “二上”数据的调整工作，并根据财力进行综合平衡后，形成预算草案上报管委会审定。2017年1月，经管委会批准后下达。

    六、2017年预算编制要求

    为进一步提高预算编制质量，增强预算编制的准确性，各部门要严格按照要求做好2017年预算编制工作。

    1、进一步细化预算编制。各部门要重视预算编制，要指定专门人员负责预算编制工作，细致做好预算编制的前期调研、论证、测算等工作，将预算支出细化至按经济分类的款级科目。

     2、加强基本信息的审核。要对本部门的基本信息进行认真的审核，主要包括各类人员性质、工资和津补贴标准、车辆信息等，确保基础数据正确无误。对单位自行使用的人员一律不安排经费，且不得在项目经费中列支日常人员经费。

     3、及早部署2017年部门工作计划。各部门要在上报预算项目前基本制定年度工作计划，年度工作计划是编制部门预算的重要依据，同时，各部门“一上”预算草案应经分管领导审核同意。

    4、优化项目预算的编制。项目支出安排顺序是：法定支出、政策性支出、管委会确定的重点工作和工程。立项依据：法定项目有明确的法律规定；政策性项目必须有上级党委、政府或管委会的正式文件；上级条线部门文件要求安排的支出必须由分管领导认定并报管委会批示。大力压缩经常性项目，上年一次性项目一律取消；设备购置性项目严格按照配置标准从紧安排；对日常业务类项目一律取消，由公用经费支出，严禁用项目经费弥补日常公用经费，对确需支出的大额业务类项目，经分管领导批准，报主要领导审定后办理追加预算。基本建设、拆迁项目预算的编制应根据党工委总体工作要求和年度部门工作计划，按相关规定程序办理，为保证预算的完整和连续，该类项目预算连续编制三年。对项目支出预算中的法定支出、各项政策性支出应提供各类政策文件依据，如无有效依据一律不安排项目支出。

    5、项目支出应体现绩效观念。项目支出必须讲究资金的使用效益，建立健全跟踪问效机制。首先项目要经科学合理的可行性研究，真正做到促进发展、利于民生；其次安排的支出应足额用于“做事”方面，严禁挤占、挪用；第三加快预算的执行，编入预算的项目应及时实施。

 6、编制设备采购预算。2017年部门预算中对设备购置支出，凡列入政府采购目录范围内的支出应编制政府采购预算。

     7、建立专项基金制度。对一些政策虽有规定但属预计性（不能确定是否发生或发生多少）的支出，如应急、救灾、困难补助等支出，可根据历年通常支出水平在总预算设立专项基金，当年结余滚入下年使用并补足已支出金额，项目不再安排到相关部门。

                    江苏中关村科技产业园管理委员会

                           2016年9月9日