市各相关部门:

    为全面深化我市预算绩效管理工作，切实提高财政资金使用效益，现将《2017年度市级财政专项资金预算绩效管理工作方案》印发给你们，请遵照执行。

    附件：1.2017年度市级财政专项资金预算绩效管理工作方案

         2.2017年度市级预算绩效管理项目情况表

溧阳市财政局

         2017年3月12日

附件1

2017年度市级财政专项资金

预算绩效管理工作方案

为贯彻落实财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、常州市人民政府《关于颁发<常州市市级财政专项资金绩效管理暂行办法>的通知》（常政规〔2010〕10号）、溧阳市人民政府《关于印发〈溧阳市市级财政专项资金管理办法〉的通知》（溧政规发[2012]2号）等文件精神，结合我市当前工作实际，现就2017年度市级财政专项资金预算绩效管理工作,提出如下意见：

一、总体目标

按照构建现代财政制度和深化预算管理制度改革的要求，积极倡导“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念，健全“预算编制有目标、预算执行有跟踪、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理体系和工作机制，全面推进财政支出预算绩效管理工作，进一步优化财政支出结构，完善财政支出政策。

二、实施范围

根据2016年市级财政专项资金实际安排情况，初步确定纳入2017年度预算绩效管理实施范围的项目，最终将根据市人代会审议批准的2016年度财政预算予以调整批复。

三、工作原则

（一）统一组织、分级管理

预算绩效管理工作，在市财政局的统一组织和指导下，分级次开展绩效管理工作。预算部门和单位（以下简称预算部门）应充分履行资金使用主体的责任，积极主动做好专项资金绩效目标申报、跟踪和评价等工作，将绩效管理的理念内化到日常项目资金的分配、管理中去，不断提高公共产品和服务的质量。市财政局将加强培训和指导，对当前影响面大、关注程度高的项目实施重点评价，切实将预算绩效管理作为改进预算管理、优化财政资源配置的一项重要举措。

（二）统筹兼顾、创新突破

在工作机制上，依据现有预算管理和行政管理体制，形成与预算管理相嵌入的绩效管理工作机制，以及绩效管理结果运用于预算管理的约束机制。

在评价主体上，积极引入第三方评价，借助各级人大、纪检监察、审计等各方力量，合力推动预算绩效管理工作。

在评价方法方式上，根据绩效管理的具体要求，以资金使用的实际绩效为结果导向，加强理论联系实际，不断创新工作思路、改进工作方法，优化工作流程，提高工作效率。

四、工作流程

（一）绩效目标管理

1.绩效目标的编制

预算部门在编制2017年度项目预算时，同步编制项目绩效目标，完成《绩效管理项目目标申报书》、《绩效目标可行性分析报告》的编制，对项目的立项必要性、可行性、预算科学性和指标合理性等内容进行论证说明。已明确具体标准和金额的专项，根据资金安排总额申报绩效目标；未明确标准和金额的，参照上年标准、2017年度业务工作计划等申报绩效目标。

2.绩效目标的审核

市财政局相关业务科室完成项目绩效目标初审工作，并报送财监科会审。预算部门根据财政部门的审核意见，对绩效管理项目目标进行修改完善后，报送市财政局。

市财政局将组织开展专家评审，预算部门应根据评审意见对项目绩效目标进一步完善。

3.绩效目标的批复

市财政局批复下达2017年度市级部门预算时，同步批复下达相关项目的绩效目标，并根据市关于部门预算公开的相关规定，逐步向社会公开项目绩效目标的有关内容。

绩效目标一经下达一般不予调整。预算执行中确需调整的，应于2017年9月30日前，根据绩效目标管理的要求和审核流程，重新报批。

（二）绩效跟踪管理

预算部门根据年度工作计划，围绕绩效目标，组织项目实施。根据《溧阳市市级财政专项资金绩效跟踪管理暂行办法》（溧财绩〔2012〕4号）文件要求，预算部门在当年的第二、三季度结束后15日内，向市财政局报送项目绩效目标跟踪情况表及分析说明材料。市财政局对项目实施过程的规范性、预算执行的严肃性和绩效目标的时效性等方面进行跟踪，提出整改措施。预算部门于7个工作日内，将落实整改意见的书面材料报市财政局。

（三）绩效评价管理

项目实施完毕后2个月内，预算部门根据市财政局有关文件的要求，组织开展项目绩效自评价工作。市财政局将组织开展满意度调查、再评价和重点评价等工作。

五、结果应用

绩效评价结果应用是预算绩效管理的落脚点，市财政局将在以下几方面强化绩效评价结果的应用：

（一）结果反馈。市财政局将及时向预算部门反馈绩效评价结果，并依据绩效评价结果提出具体整改意见。预算部门应认真研究所反映的问题和提出的建议，完善管理制度，改进工作措施，强化支出责任。预算部门应在收到市财政局整改意见书2个月内，以书面形式反馈整改情况，并提供佐证材料。

（二）结果通报。市财政局每年将对上年度项目绩效评价结果，向各预算部门进行通报，并专题向同级政府、人大和纪检监察等部门报告。

（三）结果公开。建立预算支出绩效评价结果应用制度，逐步提高绩效评价结果的透明度，将绩效评价结果，尤其是一些社会关注度高、影响力大的民生项目和重点项目支出绩效情况，依法向社会公开，接受社会监督。

（四）结果挂钩。市财政局将加强对预算部门预算绩效管理工作的考核，逐步建立评价结果与预算相结合的制约机制，将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，根据绩效评价结果，向市政府提出调整或撤销有关专项资金的建议。

六、工作要求

（一）提高思想认识。各级财政和预算部门是本级本部门预算绩效管理的责任主体，要充分认识到这项工作的重大意义，切实将预算绩效管理工作作为优化公共资源配置、提升公共服务水平、提高财政资金使用效益、落实部门支出责任的一项重要举措，共同协力推进我市预算绩效管理工作。

（二）加强组织领导。各预算部门要成立推进预算绩效管理工作领导小组，统筹做好资源整合、队伍建设、内部管理机制调整等工作，逐步形成财政部门统一组织指导、预算部门具体实施、专业机构支持配合、社会各界广泛参与的领导工作机制和监督制约机制。

（三）严格工作落实。预算绩效管理工作业务要求高、时效性强。各相关部门要加大宣传引导力度，大力倡导预算绩效管理理念，营造良好的工作氛围；加强新政策新业务的学习，积极参加财政部门组织的相关政策业务培训，有效夯实预算绩效管理工作基础；加强制度建设，规范推进预算绩效管理工作，确保顺利完成各项目标任务。

                                      绩效管理科

                                    2017年3月12日