各镇人民政府、江苏中关村科技产业园、天目湖旅游度假区，市各部委办局，直属事业单位：

为掌握各级各类行政事业单位内部控制建立与实施情况，财政部决定开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作。根据《常州市财政局关于做好2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（常财会〔2019〕3号）要求，并结合我市实际，就做好2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作通知如下：

一、编报范围

市本级、辖市区凡需编制2018年度部门决算的行政事业单位均应按照《财政部关于开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会函〔2018〕11号）有关规定，根据本单位（含所属单位）建立与实施内部控制的实际情况，并按照本通知及附件要求编制2018年度行政事业单位内部控制报告。

二、填报软件

各镇区、各单位应当使用财政部统一下发的2018年度行政事业单位内部控制报告填报软件开展内部控制报告的编制、汇总工作。

请登录财政部网站会计司频道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在线服务-软件下载”栏目下载2018年度行政事业单位内部控制报告填报软件（单机版）、参数及有关操作手册和操作讲解视频。

三、责任部门职责

市级各行政事业单位（主管局）、各镇(区)财政分局负责部门本级和所属单位内部控制报告的编制、审核工作，汇总形成本部门年度内部控制报告报市财政局业务主管科室；无主管部门的行政事业单位内部控制报告直接报市财政局业务主管科室。市财政局业务主管科室负责内部控制报告的收集、初审和报送。

市财政局会计科负责对各业务主管科室、各镇(区)财政分局报送的内部控制报告进行审核，汇总形成我市行政事业单位内部控制报告并报送常州市财政局会计处。

四、报送要求

内部控制报告形式分纸质版和电子版。纸质版报告为本部门（地区）汇总的内部控制报告，部门汇总的内部控制报告应由部门负责人签章并加盖汇总单位公章。电子版报告应当从2018年行政事业单位内部控制报告填报软件导出.jio格式文件，内容包括汇总内部控制报告和纳入汇总范围内各行政事业单位内控报告。

市各行政事业单位（主管局）、各镇(区)财政分局于4月1日前将本部门内部控制报告纸质版和电子版报送市财政局业务主管科室，市财政局业务主管科室收集、初审无误后于4月5日前将电子版报送市财政局会计科。

市各有关单位、各镇(区)财政分局要高度重视，加强对行政事业单位内部控制报告编报工作的组织领导，健全工作机制，明确责任主体，明确时间节点，强化协调配合，切实做好本地区、本部门（单位）内部控制报告编制、审核、报送、分析、使用等工作。各单位应当根据本单位内部控制建立与实施的实际情况，按照本通知的要求准确及时编制和报送单位内部控制报告，各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。各部门应当按照本通知的要求按时审核、汇总并报送内部控制报告。市财政局将开展专项检查，对内部控制建设进度迟缓、在编报工作中弄虚作假、内部控制报告不真实的单位，将给予通报。

附件：常州市财政局关于做好2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

溧阳市财政局

2019年2月12日

常财会〔2019〕3号 常州市财政局关于做好2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知.pdf