各科室：

根据市委市政府工作部署和上级审计部门工作安排，我局拟订的《2023年度审计项目计划》已报经市委审计委员会批准，现将《溧阳市审计局2023年度审计项目计划》印发给你们，请认真贯彻执行。

附件：1.溧阳市审计局2023年度审计项目计划编制说明

　　　2.溧阳市审计局2023年度审计项目计划（具体分工及时间进度表另发）

溧阳市审计局

2023年3月8日

附件1

2023年度审计项目计划编制说明

审计项目安排的总体思路

2023年，溧阳市审计局将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，认真落实好中央、省委、市委审计委员会会议精神，始终围绕市委市政府中心工作抓履职、始终围绕提质增效抓管理、始终围绕全面从严治党抓队伍，不断推动审计事业向前发展。

    二、审计项目

（一）审计署、省审计厅统一组织项目7项（参与实施2项）

1.地方政府隐性债务化解及风险防范审计。通过审计，动态掌握政府债务和隐性债务情况，推动债务化解工作做真做实，推动积极稳妥化解政府性债务风险，促进打好防范化解重大风险攻坚战。

2.科技创新发展政策落实和资金绩效审计。通过审计，推动创新驱动发展战略加快实施，促进重大科技成果转化和绿色转型发展，提高资金使用效益。

3.市级行政事业单位国有资产管理使用情况专项审计调查。通过审计，进一步推动规范行政事业单位国有资产管理，维护国有资产安全和完整，促进国有资产合法、高效使用。

4.2020-2022 年市级新冠疫情防控专项资金审计。通过审计，促进疫情防控资金物资规范管理、高效使用，及时掌握市级用于疫情防控的财政专项资金规模、分配和管理使用等情况，揭示资金和物资在筹集分配使用中的薄弱环节和存在的问题。

5.溧阳市人民法院院长吕捷同志任期经济责任审计。通过审计，促进领导干部守法守纪守规尽责、担当作为、干净干事，贯彻执行党和国家、上级党委和政府重大决策部署、重大改革任务推进、贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神、领导干部遵守有关廉洁从政规定。

6.南北结对帮扶合作资金及项目实施情况跟踪审计（参与实施）

7.税收和非税收入征管及税务部门预算执行审计（参与实施）

（二）财政同级审及相关配套项目2项

1.2022年度本级预算执行情况及决算草案审计。对市本级财政预算执行和决算草案情况进行审计，以推动建立现代财政制度。提高财政资金使用绩效，维护国家财政安全为目标，重点关注财政收支真实性和完整性、预算支出规范性和效率性、财政专户资金管理、预算管理改革推进、政府债券发行使用、政府综合财务报告编制等情况。

此外，为落实审计“全覆盖”有关要求，促进全面预算绩效管理，降低部门运行成本，提升部门履职效能，依托信息化、数据化手段，继续按照“集中分析、发现疑点、分散核实、系统研究”总体思路，对市本级一级预算单位预算执行情况实施全覆盖审计，延伸审计有关二、三级预算单位。重点关注预算和决算差异和项目预算执行情况，分析部门预算管理方面存在的不足和薄弱环节，提出改进建议。

2.市应急管理局部门预算执行审计。重点关注预算和决算差异和项目预算执行情况，分析部门预算管理方面存在的不足和薄弱环节，提出改进建议。

（三）经济责任审计及自然资源资产审计项目12项，其中：经济责任审计项目11项（三责联审1项、巡审联动2项）、自然资源资产审计项目1项。通过审计，促进地方科学发展和领导干部守法守纪守规尽责、担当作为、干净干事，重点关注贯彻执行党和国家、上级党委和政府重大决策部署、重大改革任务推进、自然资源资产管理和生态环境保护、财政管理、精准脱贫、优化营商环境、省科技改革政策落实情况、贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神、领导干部遵守有关廉洁从政规定等情况。

（四）政府投资审计项目7项。

通过审计，全面反映项目建设管理和投资完成情况、促进我市工程建设规范有序地推进、提高公共建设资金重大公共工程的使用绩效。重点关注项目招标、工程变更、施工现场管理、投资成本核算的真实性、合法性、效益性。

（五）市政府交办项目1项

1.市客运有限公司2022年度经营情况审计。通过审计，全面掌握客运有限公司2022年度经营情况，真实反映营运收支、客观开展经营亏损分析。

三、工作要求

（一）精心组织、依法审计。各科室要围绕2023年审计工作的总体要求，严格执行项目计划，精心组织审计实施，依法开展审计监督，确保按时保质完成。

（二）数据先行、精准审计。确立大数据审计理念，进一步推行“集中分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的数字化审计方式，先行安排数据收集、整理和分析工作，实施精准审计，推动审计工作转型升级。

（三）突出成果、规范审计。要强化成果导向，树立精品意识，加强审计计划全过程管理和审计质量控制，促进审计成果转化，切实做好审计后半篇文章。要严格规范审计行为，保证审计质量，推动审计过程的规范化、精细化管理。

（四）强化统筹、合力审计。要充分发挥内部审计和社会审计作用，加强对内部审计工作的指导和监督，有效利用内部审计、社会审计力量，优化资源配置。加强审计监督与纪检监察、组织人事、巡视巡察等监督的协同贯通，增强监督合力。

附件2

2023 年度审计项目计划（草案）

一、审计署、省审计厅、常州市审计局统一组织项目 7 项（含参与实施2 项）

1.地方政府隐性债务化解及风险防范审计。

2.科技创新发展政策落实和资金绩效审计

3.市级行政事业单位国有资产管理使用情况专项审计调查

4.2020-2022 年市级新冠疫情防控专项资金审计

5.溧阳市人民法院院长吕捷同志任期经济责任审计

6.南北结对帮扶合作资金及项目实施情况跟踪审计（参与实施）

7.税收和非税收入征管及税务部门预算执行审计（参与实施）

二、财政同级审及相关配套项目 2 项

1.2022 年度本级预算执行及决算草案情况审计

2.市应急管理局部门预算执行审计

三、经济责任审计及自然资源资产审计项目 12 项，其中：经济责任审计项目11项（三责联审1项、巡审联动2项）、自然资源资产审计项目1项

1.市委党校（行政学校）常务副校长陶华美同志经济责任审计

2.市农业农村局原局长扈军华同志经济责任审计

3.昆仑街道原党委书记史志伟同志、原主任朱立峰同志经济责任审计

4.戴埠镇原党委书记陈波同志经济责任审计（三责联审、巡审联动）

5.戴埠镇原党委书记陈波同志自然资源资产（离任）审计

6.市城市管理局原局长谢菊芬同志经济责任审计

7.市文体广电和旅游局原局长张雅萍同志经济责任审计

8.市融媒体中心原主任宋玲园同志经济责任审计（巡审联动）

9.市地方金融管理局局长法律同志经济责任审计

10.江苏平陵建设投资集团有限公司原董事长包国平同志任期经济责任审计

11.市交通运输局原局长田伟民同志经济责任审计

12.市信访局原局长王颖同志任期经济责任审计

四、政府投资审计项目7项

1.市 2022 年度老小区整治项目决算审计

2.市 2022 年度校安工程决算审计

3.市 2023 年度校安工程跟踪审计

4.市精美村庄提升工程政府投资项目概预算执行情况审计

5.天目湖水源地保护（沙河水库）生态清淤工程项目概预算执行情况审计

6.中关村派出所工程项目概预算执行情况审计

7.平桥小学幼儿园提升工程（含新建教学楼、消防泵房水池、门卫及室外附属工程）项目概预算执行情况审计

五、市政府交办项目 1 项

1.市客运有限公司2022年度经营情况审计

2023 年度审计项目计划合计29 项。