关于×××××的检查（核查）方案

为保证×政策执行情况/预算管理检查（核查）规范有序地进行，根据×××××××××有关制度规定，制定本检查（核查）方案。

一、检查（核查）目的

通过检查（核查），了解和掌握××××等情况，发现在××××政策执行/预算管理中存在的问题和薄弱环节，提出加强管理的意见和建议，加强和规范资金管理，提高资金使用效益，促进有关部门和单位提高财务管理水平。

二、检查（核查）范围和内容

（一）检查（核查）范围

说明检查（核查）涉及的年度和检查（核查）对象的范围，必要时可追溯以前年度，或延伸检查（核查）下属单位及其他单位。

（二）检查（核查）内容

根据相关财税政策、财政管理等制度和办法的规定，以及检查（核查）的具体要求列明检查（核查）的重点和要求。

三、检查（核查）的时间与人员组织

（一）时间安排

1．前期准备。××××年××月××日—××月××日，确定方案，印发检查（核查）通知、培训检查（核查）人员。

2．现场检查（核查）。××××年××月××日—××月××日。

3．总结处理。××××年××月××日—××月××日，完成检查（核查）汇总分析汇报，提出处理意见，经财政监督科统一复审后，下达处理文书。

（二）人员组织

检查（核查）人员：分为××个检查（核查）组，每组××人，项目负责人由局××科人员担任，负责检查（核查）的组织协调、质量控制、跟踪反馈等工作。具体分工如下：

第一组：

组长：×××（执法证号：××××××××）

组员：×××（执法证号：××××××××）、×××、×××

检查（核查）：××××单位；

第二组：

组长：×××（执法证号：××××××××）

组员：×××（执法证号：××××××××）、×××、×××

检查（核查）：××××单位；

第三组：

组长：×××（执法证号：××××××××）

组员：×××（执法证号：××××××××）、×××、×××

检查（核查）：××××单位；

四、检查（核查）的主要依据

列明检查（核查）主要依据的法律法规、政策文件、项目资料等。

五、检查（核查）的相关要求

（一）检查（核查）人员应熟悉相关政策和管理办法，了解资金拨付情况、运行环节和有关风险点，保证检查质量。

（二）形成工作底稿和检查（核查）报告。对检查（核查）中发现的违法违规问题制作工作底稿并请被检查（核查）单位签字确认；现场检查（核查）结束后，每个检查（核查）组要对所检查（核查）单位的情况分别出具一份检查（核查）报告。

（三）填报有关检查（核查）报表。每个检查（核查）组在检查（核查）过程中，对检查（核查）的情况要进行分析、梳理，并填写检查（核查）报表。

（四）对检查（核查）中发现的问题，检查（核查）人员应如实反映并提出相应的处理意见，督促被检查（核查）单位进行整改。

年月日

关于开展××××××××××财政检查（核查）工作的通知

××××（被查单位名称）：

为加强财政管理，规范会计行为，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》以及《江苏省财政监督条例》等有关法律法规的规定，我局从××××年××月××日开始，对你单位开展××××政策执行情况/预算管理检查（核查），现将有关事项通知如下：

一、检查（核查）目的

通过检查（核查），了解和掌握××××等情况，发现在××××政策执行/预算管理中存在的问题和薄弱环节，提出加强管理的意见和建议，加强和规范资金管理，提高资金使用效益，促进有关部门和单位提高财务管理水平。

二、检查（核查）范围和内容

（一）检查（核查）范围

说明检查（核查）涉及的年度和检查（核查）对象的范围，必要时可追溯以前年度，或延伸检查（核查）下属单位及其他单位。

（二）检查（核查）内容

根据相关财税政策、财政管理等制度和办法的规定，以及检查（核查）的具体要求列明检查（核查）的重点和要求。

三、检查（核查）的时间与人员组织

（一）时间安排

1．前期准备。完成前期准备工作的时间，包括确定方案，印发检查（核查）通知、培训检查（核查）人员。

2．现场检查（核查）。实施现场检查（核查）的时间。

3．总结处理。完成检查（核查）汇总分析汇报，提出处理意见，完成检查（核查）公文起草。

（二）人员组织

检查（核查）人员：分为××个检查（核查）组，每组××人，项目负责人由局××科人员担任，负责检查（核查）的组织协调、质量控制、跟踪反馈等工作。具体分工如下：

第一组：

组长：×××（执法证号：××××××××）

组员：×××（执法证号：××××××××）、×××、×××

检查（核查）：××××单位；

第二组：

组长：×××（执法证号：××××××××）

组员：×××（执法证号：××××××××）、×××、×××

检查（核查）：××××单位；

第三组：

组长：×××（执法证号：××××××××）

组员：×××（执法证号：××××××××）、×××、×××

检查（核查）：××××单位；

三、有关要求

你单位应积极配合财政检查（核查）工作，主动介绍相关情况，提供年度预决算资料、会计凭证、账簿、财务报告和相关文件，并提供必要的工作条件，保证财政检查（核查）工作的顺利实施。

溧阳市财政局（公章）

××××年××月××日

财政检查（核查）通知书

溧财监通〔20〕×号

××××（被查单位名称）：

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《江苏省财政监督条例》等法律法规（进行检查、核查所依据的法律、法规、规章、其他规范性文件的名称）的规定，我局决定派检查（核查）组自××××年××月××日开始，对你单位××××年××××（检查、核查的内容和范围）进行检查（核查），必要时将追溯以前年度或延伸检查（核查）有关单位，请予以积极配合，并提供有关资料和必要的工作条件。

检查（核查）组组长：×××联系电话：

成员：×××、×××

溧阳市财政局（公章）

年    月   日

送达回证

注：1．邮寄送达的，受送达人签字并盖章后，寄交×××（写明送达机关或机构名称），地址：×××（写明送达机关或机构地址），邮编：×××（写明送达机关或机构邮编）。

2．代收人代收的，由代收人在收件人栏内签名或者盖章，并注明与收件人的关系。

单位基本情况表

单位公章

承诺书

溧阳市财政局检查组：

    按照检查通知（溧财监通〔20〕×号）的要求，我单位于年月日提交了财务会计资料、文件资料和信息管理系统数据等，现郑重作出如下承诺：

（一）所填列的单位基本情况表及提供的文件资料是真实的、完整的。

（二）我单位所提供的会计报表、账簿、凭证、银行开户、业务运行等资料及电子数据是真实、完整的，也是按照《中华人民共和国会计法》以及有关会计准则、会计制度、内控制度等法规制度的规定编制管理的。

（三）无其它未提供的账外财务会计资料和账外资产。

以上承诺如有虚假，愿对照有关财经法规接受处罚。

承诺单位（盖章）

法定代表人（签名）：

财务负责人（签名）：

年月日

财政检查工作纪律公示

为促进财政检查人员依法行政、秉公执法、维护财政检查形象，现将溧阳市财政局财政检查人员廉洁从政的工作纪律予以公示，请你们监督。

1．不准接收被检查单位提供的宴请；

2．不准参加被检查单位用公款安排的旅游和娱乐活动；

3．不准接收或索取被检查单位的现金、实物和有价票证；

4．不准泄露国家秘密和被检查单位的商业秘密；

5．不准向被检查单位提出与检查无关的要求。

财政局财政检查人员如有违反上述纪律，请你们向我局直接反映或举报，我们将严肃处理。

举报电话：0519-87213574,0519-82718233。

财政检查（核查）工作底稿

第    号

检查（核查）项目：

单位名称：

注：1.此工作底稿需一事一单，并摘录检查（核查）事项发生的日期、内容等。

2.被检查（核查）单位相关人员签证需认定检查（核查）工作底稿摘录的事项是否真实，如属实，签“情况属实”；如有不同意见，应说明理由，并附相关证据材料。

3.应将相关取证材料作为附件附于工作底稿之后。

财政检查（核查）询问笔录

共页第页

被询问人姓名： 性别：年龄：

工作单位： 职务：

单位或家庭住址： 联系电话：

询问时间：年月日时分至时分

询问地点：

询问人签名：证件号：

记录人签名：证件号：

财政检查（核查）报告

被检查（核查）单位名称：

检查（核查）组组长：

检查（核查）组成员：

检查（核查）报告日期：

复核意见书

依据《溧阳市财政局财政检查复核办法》，我们对检查（核查）组提交的检查（核查）报告进行了复核，现提出如下复核意见：

一、对检查（核查）认定事实、证据、法律依据、处理处罚建议的复核意见

（一）××××问题

复核意见：

（二）××××问题

复核意见：

……

二、对检查（核查）程序合法性的复核意见

三、其他方面的复核意见

复核人员：×××、×××、×××、×××（签字）

××××年××月××日

溧阳市财政局财政检查（核查）结论

××××（被查单位名称）：

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》等法律法规的规定，我局检查（核查）组于××××年××月××日至××月××日对你单位××××情况等进行了检查（核查）。现提出如下检查（核查）结论：

一、检查（核查）的基本情况

二、对被查单位××××执行情况的评价

溧阳市财政局（公章）

××××年××月××日

溧阳市财政局财政检查（核查）整改通知

××××（被查单位名称）：

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》等法律法规的规定，我局检查（核查）组于××××年××月××日至××月××日对你单位××××情况等进行了检查（核查）。

通过检查（核查），我们认为，你单位在…………方面总体情况较好。但是，通过检查（核查）也发现你单位在…………等方面存在一些问题。

一、检查（核查）发现的主要问题及整改意见

（一）××××

被检查（核查）单位存在轻微财政违规违法行为的基本事实以及认定依据。该部分事实陈述应简洁明晰，定性要准确恰当，违反法规的条款应具体明确。

整改意见：针对上述问题提出处理建议。

（二）××××

二、有关要求

请你单位在收到本通知书之日起30日内将整改情况书面报告我局。

溧阳市财政局（公章）

××××年××月××日